О природе доходов жителей региона за 2022 г.

Мы часто наблюдаем за чтением новостей на соседних ивановских сайтах, что периодические сводки об исчисленных/удержанных/перечисленных налогах и сборах в регионе ни коим образом не отражают природу заработка этих самых платежей, формируя прямо скажем, обычно нудный и скучный для читателя налоговый пейзаж. Толи дело, когда есть возможность сравнить на бытовом и потребительском уровне составляющие заработков по кодам видов доходов, но этого почему-то авторами статей не делается. Текущий материальчик как-раз и прояснит тренды в заработках физлицами региона за 2022 г.

Итак, по статистике УФНС по Ивановской области за 2022 г., общая сумма доходов физлиц, получивших доходы (356 317 чел.) составила 113,05 млрд ₽, а 7 947 иностранных граждан и лиц без гражданства заработали 961 млн ₽. ИП, главы КФХ, нотариусы и адвокаты (7 412 чел.) заработали 4 млрд ₽.

Обращает на себя тот факт, что число граждан региона (физлиц и ИП) получивших доходы, существенно меньше, чем количество экономически активного населения области (по данным того же Ивановостата равного ~517,6 тыс. чел. в среднем за все 4 квартала 2022 г.), а это значит, что существенная часть граждан (517,6 — (356,3+7,4) =~153,9 тыс. чел.) по-видимому получают доходы вообще в «чёрную» либо не имеют таковых вовсе.

Как видно из таблицы, данные налоговых агентов (работодателей) отражают общее увеличение доходов граждан за год на 9,3% по сравнению с предыдущим 2021 годом. Из них на долю основного источника доходов физлиц — заработных плат — приходится рост всего в 7,03% вместо 9,5% годом ранее. Зарплаты составляют львиную долю от всех доходов граждан — 68,4% (в 2021 г. — 68,7%, в 2020 г. — 68,4%, в 2019 г. — 70,6%, в 2018 г. — 72%). Однако снижение конкретной доли в исследуемом году вызвано не количеством ф/л, получивших эти — трудовые и базовые — доходы (годом ранее з/пл начислялась — 323,9 тыс. чел.), а именно «миграцией» доходов. Соответственно можно говорить о сжатии людских ресурсов по традиционному и основному источнику дохода: их становится меньше, а его доля перераспределяется по иным видам доходов. По каким же именно? Об этом можно судить по столбцу «изменение» в таблице выше, где из наиболее ёмких видов представленных доходов (в рублёвом измерении!) только 5 позиций показали отрицательную динамику. Рост фонда оплаты труда за год, составивший порядка 7,03%, явно проиграл индексу потребительских цен в регионе равному 112,7% (декабрь 2022 г./декабрь 2021г.).

(Графики интерактивны. Для лучшего восприятия тенденций рекомендуется кликать на какие-то из долей доходов под графиком.)

Дивиденды по акциям отражают пассивную, но солидную часть годового прироста (39,8%) дохода граждан — 7,76 млрд ₽. Соответственно с портфеля долевых бумаг 2 742 резидентов области на брокерские (исключая ИИС, обособленный код дохода которых показывает нулевые значения!) счета в среднем приходилось по 2,83 млн ₽ дохода (в 2021 г. — 2,1 млн ₽). На долю 2 087 граждан областного центра пришлись выплаты в 5,8 млрд ₽ или в среднем по 2,77 млн ₽ на акционера (в 2021 г. 2 043 ивановцев получили дивиденды на 4,66 млрд ₽, т.е. в среднем по 2,28 млн ₽ на акционера). Из представленных чисел следует, что 76% всех акционеров, получивших дивиденды по акциям, сосредоточено в г. Иванове, а оставшиеся 24% в иных городских округах. Сегодня дивиденды составляют 6,8% от всех доходов граждан по региону, а годом ранее 5,3%.

Продолжают удивлять пропорции предпочтений активов в портфелях инвесторов. Так, очень странно соотношение доходов, а значит и долей акций и облигаций в нём: доход с акций превышает доход с облигаций более чем в 32 раза (годом ранее — в 31 раз). То есть получается, что портфели бумаг граждан формировались с пониманием взятого на себя повышенного риска владения бумагами, с преобладанием долей акций над долями облигаций по стоимости чистых активов. Причём отрадно здесь то, что в 2022 г. была переломлена тенденция, когда число инвесторов в риск преобладало над числом инвесторов в долг (в 2021 г. только каждый 27-й инвестор предпочитал владение облигациями наряду с акциями, а теперь соотношение таково, что на каждого инвестора в риск (читай акции) приходится 2,2 инвестора в долг (см. первую колонку табл. выше): 6 219/2 742= 2,2 инвестора). Это может говорить о возросшей культуре инвестирования многих ивановцев, потере аппетита к риску, и к большему стремлению получения небольшого стабильного дохода с купонов по облигациям (не зря же возросло число таких инвесторов с 98 чел. в 2021 г. до 6 219 чел. в 2022 г. ⇒ ↑ 63,4 раза или на 6 346%).

У автора сих строк так планировать — увы — пока не получается. Наверное в силу присутствующей жадности в поведении и выбранной стратегии присутствия на рынке (ибо 97% активов сосредоточено в долевых инструментах и только 3% в долговых по основному портфелю/брок. счёту). Хотя, такое поведение как раз присуще людям ~молодым ещё только формирующим свой капиталец, нежели возрастным (пекущимся о сохранении своего мультимиллионного состояния). И здесь, конечно же, обращает на себя внимание заметная динамика прироста дохода по облигациям за год — 34,07% — как пассивной составляющей дохода наряду с акциями.

Примечательно, что активно присутствуя на рынке капитала, резиденты отдают предпочтение облигациям государственного долга (ОФЗ, например), а вот дохода в виде процента (купона), получаемого налогоплательщиками по обращающимся облигациям российских частных организаций не зафиксировано вовсе. Хотя проценты по купонам в них «слаще», но и рисков больше. Похоже, что выбор наших консервативных инвесторов с ИИС (индивидуальными инвестиционными счетами) был сделан исключительно на долгосрочное инвестирование и налоговые льготы по ИИС.

На фоне полученных дивидендов по акциям, удивляют нулевые размеры дохода по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг. Получается, что в 2022 г. активных трейдеров, торгующих на «Московской бирже» и «СПБ-бирже» словно и не было вовсе. Либо использовалась простая стратегия торговли «купи и держи», получай дивиденды в рамках ИИС и снова докупай активы без продаж и выхода из бумажной прибыли. Либо напротив, — были получены убытки клиентами брокеров, которые не отразились в итоговых отчётах ФНС. Тем не менее, лишь 23 трейдерами было получено 12,6 млн ₽ дохода по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг (внебиржевой otc-market).

Из числа тех доходов, что не вошли в табличный список можно также выделить доходы по авторским вознаграждениям за создание литературных произведений, в том числе для театра, кино, эстрады и цирка в 8,6 млн ₽ (их получили 65 чел.; в среднем по ~132 тыс. ₽. Годом ранее  — 93 чел. на 9,8 млн ₽). На город Иваново здесь пришлось подавляющее большинство дохода: 8,4 млн ₽ для 44-х криэйторов. По авторским вознаграждениям за создание научных трудов и разработок 8 человек (исключительно ивановцев) получили совокупные доходы в 141,2 тыс. ₽ (в среднем по ~17,6 тыс. ₽; в 2021 г. — 66 чел. на 1,9 млн ₽). По авторским вознаграждениям за открытия, изобретения, полезные модели, промышленные образцы 281 человек (из них лишь 25 ивановцев на 120,1 тыс. ₽) получили совокупные доходы в 551,5 тыс. ₽ (в среднем по ~1,9 тыс. ₽; в 2021 г. — 197 чел. на 558,2 тыс. ₽).

Так много или мало заработали ивановцы за 2022 г.? Ответ можно представить и так: в зарплатной составляющей дохода порядок чисел таков, что все физлица региона заработали приблизительно столько же, сколько генеральный директор «Лаборатории Касперского» Евгений Касперский, находящийся в списке российских миллиардеров рейтинга FORBES-2022 на 87 месте с заработком в 1 млрд $ (что по среднегодовому курсу национальной валюты к нашему любимому, токсичному и недружественному американскому доллару как раз и эквивалентно 76 млрд ₽).